Наличие признаков банкротства

Содержание

Как определить признаки банкротства у должника

Наличие признаков банкротства

Наличие признаков банкротства можно выявить только с помощью проведения соответствующего анализа. Для того чтобы избежать финансовой несостоятельности, потребуется проводить проверки на регулярной основе. В противном случае должник может быть признан банкротом за неисполнение установленных обязательств.

Процедура банкротства предусматривается и регулируется Федеральным законом “О несостоятельности (банкротстве)” Российской Федерации. Процесс оформления финансовой несостоятельности за неисполнение установленных договором обязательств осуществляется в порядке арбитражного судебного производства.

Для удачного прохождения процесса стоит знать, что для определения наличия признаков банкротства должника учитываются многие факторы, которые мы рассмотрим подробнее в нашей статье.

Наличие признаков банкротства

Понятие финансовой несостоятельности предусматривается в законе о банкротстве. Так, банкротство – это полная или частичная неспособность должника исполнять установленные обязательства перед кредиторами.

Соответствующая неспособность в исполнении поставленных обязательств должна быть признана исключительно в судебном порядке. Для этого составляется и подается в судебный орган заявление о признании должника банкротом. После этого в официальном порядке пройдет возбуждение и рассмотрение судом дела о банкротстве.

В том случае, если размер установленных денежных обязательств достиг достаточно больших объемов, должник может, а в определенных законом случаях должен, сам обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его финансово несостоятельным. Однако судья может принять решение о проведении процедуры реструктуризации образовавшейся задолженности в том случае, если этому будут способствовать все условия.

Для определения наличия признаков скорого наступления банкротства учитываются следующие характерные факторы:

  • Сумма задолженности за предоставленную продукцию.
  • Проведенные предприятием работы.
  • Предоставляемые компанией услуги.
  • Размер обязательных платежей по займам, которые еще числятся за юридическим лицом.
  • Размер задолженности, которая возникла на основании неправомерного обогащения.
  • Размер долга, который возник на основании причинение вреда собственности кредиторов.
  • Обязательства по выплате заработных плат сотрудникам, которые трудоустроены в рассматриваемой организации.
  • Обязательства по выплате дополнительных оплат.
  • Обязательства по предоставлению денежных средств на основании авторских соглашений.
  • Обязательства перед учредителями соответствующей компании.

Читайте так же:  Cправка об отсутствии процедуры банкротства

Для выявления признаков банкротства не учитываются проценты за просроченные обязательные платежи, убытки, пени и штрафы, которые подлежат выплате за неисполнение установленных обязательств. Сумма учитываемых платежей определяется без учета соответствующих финансовых санкций.

Наличие убытков является признаком банкротства. Их выявление осуществляется в соответствии с предусмотренной процедурой финансовой несостоятельности.

Для определения наличия признаков банкротства будет соблюдена следующая процедура:

  • Проведение проверки.
  • Финансовое оздоровление (восстановление платежеспособности).
  • Осуществление управления вне организации.
  • Конкурсное производство.
  • Заключение мирового соглашения.

Состав обязательств в денежном эквиваленте определяется предоставлением заявления о признании должника финансово несостоятельным в арбитражный суд. Соответствующий документ в обязательном порядке должен строго соответствовать установленным требованиям российского законодательства.

Признаки банкротства: формальные и неформальные

Основная цель любого предпринимателя – получение прибыли. Так, главным ориентиром компании становится высокая рентабельность. Ведущую роль в успехе той или иной компании играют непосредственно управляющие.

Грамотное управление предприятием требует краткосрочных и долгосрочных планов. Однако также важно умение своевременно реагировать на появление первых признаков потери платежеспособности, которые могут проявляться в виде убытков или иного ущерба.

В том случае, если компания сможет своевременно распознать вероятность возникновения банкротства, то она получит шанс на восстановление своего финансового положения. В противном случае она будет объявлена банкротом в порядке арбитражного суда.

К формальным признакам банкротства относятся следующие:

  • Общая сумма задолженности превышает 300 000 рублей с учетом обязательств по товарам/услугам, обязательства перед кредиторами, займы, долги по заработным платам сотрудникам, денежные компенсации, какие-либо надбавки, выходные пособия, отпускные, больничные листы, обязательства перед учредителями, а также обязательства по налоговым платежам.
  • Невыполнение поставленных обязательств длится более трех календарных месяцев подряд. В том случае, если соответствующий срок меньше, то это будет недостаточным условием для проведения процедуры банкротства. Заявление о признании того или иного лица финансово несостоятельным судебный орган примет только при соблюдении всех условий, которые устанавливает Федеральный закон “О несостоятельности (банкротстве)” Российской Федерации.

Читайте так же:  Как оформить процедуру банкротства физического лица

К неформальным признакам банкротства относятся следующие:

  • Предоставленный пакет документов не соответствует установленным требованиям закона, либо он был предоставлен с нарушением сроков.
  • Финансовые признаки. К таковым можно отнести изменение коэффициентов ликвидных активов организации, изменения в материально-производственных запасах, снижение прибыли фирмы, а также увеличение объемов долгов.
  • Проблемы с управлением. Низкая эффективность менеджмента компании также может привести к банкротству.

Заявление об обнаружении признаков банкротства: обращение в суд

Предоставить заявление в арбитражный суд могут следующие лица:

  • Уполномоченные органы.
  • Должник.
  • Кредитор.

В каких случаях лицо, являющейся руководителем должника, обязано в соответствии с законом обратиться в судебное отделение:

  • Удовлетворение требований кредиторов приводит к невозможности исполнения поставленных обязательств.
  • Органом принято решение об обращении в суд задолжавшего лица.
  • И другие случаи, предусмотренные в Федеральном законе “О несостоятельности (банкротстве)” Российской Федерации.

Заявление о наличии признаков банкротства должно содержать в себе:

  • Наименование отделения арбитражного суда, в которое предоставляется соответствующий документ.
  • Персональную информацию о кредиторе.
  • Персональную информацию о должнике.
  • Почтовый адрес.
  • Наименование настоящего документа.
  • Информацию о том, когда был заключен договор между кредитором и должником.
  • Сумму задолженности.
  • Срок просроченных платежей.
  • Обстоятельства, согласно которым произошла потеря платежеспособности.
  • Размер вознаграждения арбитражного управляющего.
  • Ссылки на нормативно правовые акты, которыми руководствуется заявитель.
  • Грамотно сформулированные требования о том, что должника признали финансово несостоятельным.
  • Перечень прилагаемых к заявлению документов.
  • Дату.
  • Личную подпись заявителя.

Заключение

Для определения наличия признаков банкротства учитывается множество факторов.

Если хотя бы одно из условий для проведения процесса банкротства не будет выполнено, или же будет выполнено не в полной мере, заявителю откажут в проведении соответствующей процедуры.

Для того чтобы избежать ошибок, собрать и грамотно оформить все необходимые документы, потребуется помощь квалифицированного юриста.

Вам также может понравиться

Источник: https://bankroty.su/kak-opredelit-priznaki-bankrotstva-u-dolzhnika/

Понятие и признаки банкротства

Наличие признаков банкротства

Какие признаки банкротства являются достаточными для признания несостоятельности предприятия? Об этом говорится в Законе № 127-ФЗ от 26.10.02 г.

Помимо официальных оснований существует еще множество неофициальных, по которым опытный руководитель может определить ухудшение финансового положения фирмы задолго до наступления кризисного периода.

Что же означает термин банкротство и как можно его предотвратить – об этом пойдет речь далее.

Правовое понятие, признаки и субъекты банкротства

Признание юрлица банкротом подразумевает вынесение арбитражным судом соответствующего решения об абсолютной неплатежеспособности компании в удовлетворении кредиторских требований.

В число обязательств входят как долги по заключенным сделкам, так и невозможность рассчитаться по налоговым платежам в бюджет и внебюджет государства.

В процессе банкротства суд осуществляет ряд обязательных мероприятий, направленных на оценку реального положения дел в компании, оптимизацию финансово-хозяйственной деятельности, максимально полное исполнение долговых расчетов.

Главные признаки и критерии банкротства перечислены в стат. 3 № 127-ФЗ. При этом во внимание берется срок просрочки платежей, а также их совокупный объем. Если какое-либо из условий не соблюдается, предприятие не может быть признано неплатежеспособным.

Основные признаки банкротства:

  • Наличие долговой задолженности перед кредиторами на сумму свыше 300000 руб.
  • Минимальный срок неисполнения обязательств составляет 3 мес., включая расчеты с персоналом компании.

Инициировать признание несостоятельности вправе учредитель должника, его кредиторы, различные уполномоченные органы – социальные фонды, налоговая инспекция, органы суда или прокуратуры и т.

д. Одновременно с заявлением в арбитраж предоставляются документальные и другие доказательства наличия просроченных долгов. После рассмотрения всех фактов суд выносит решение об отказе в возбуждении дела или о рассмотрении банкротства. В последнем случае начинается первая вспомогательная стадия – внешнего управления. Весь процесс занимает достаточно много времени.

Кто принимает участие в деле?

К субъектам банкротства относятся:

  • Предприятие-должник – юрлицо, соответствующее нормам стат. 3 № 127-ФЗ, то есть неспособное в должной мере и полном объеме исполнить текущие обязательства перед кредиторами, включая персонал фирмы, партнеров, банки, налоговые органы, ФСС, ПФР и др.
  • Арбитражный суд – уполномоченный государством официальный орган, осуществляющий правосудие в предпринимательской экономической сфере.
  • Исполнительный орган должника – уполномоченный руководящий орган юрлица, осуществляющий управление хозобществом.
  • Уполномоченные госорганы – наделенные исполнительной властью госорганы федерального уровня (местного и/или регионального), уполномоченные государством РФ представлять в рассматриваемом деле о несостоятельности должника накопленные требования по оплате различных обязательных налоговых платежей, включая страховые сборы. Это, в первую очередь, территориальные подразделения ИФНС, ФСС и ПФР.
  • Конкурсные кредиторы – участвующие в деле о неплатежеспособности кредиторы, перед которыми должник имеет неисполненные расчеты по обязательствам. Исключение – уполномоченные госорганы; физлица, перед которыми имеются долги согласно требованиям стат. 2 № 127-ФЗ; учредители компании-должника; авторское вознаграждение, выплачиваемое гражданам за продукты интеллектуальной деятельности.
  • Кредиторы – физические и юридические лица, перед которыми фирма-должник имеет неисполненные обязательства.
  • Независимый арбитражный управляющий – уполномоченный рядом функций гражданин РФ, кандидатура которого утверждается арбитражем для участия в деле о банкротстве. Обязательным для такого лица является участие в СРО (саморегулируемая организация).
  • Для каждой из стадий признания неплатежеспособности существуют различные категории управляющих:
    1. Временный – этот управляющий утверждается арбитражем в целях осуществления мероприятий в ходе внешнего управления.
    2. Административный – уполномоченное лицо для выполнения финансовой санации, то есть оздоровления компании-должника.
    3. Внешний – такой управляющий утверждается в целях осуществления внешнего управления, а также прочих, обязательных по № 127-ФЗ, функций.
    4. Конкурсный – уполномоченный арбитражем эксперт проводит последний этап в деле о несостоятельности, а именно распродажу активов на открытых торгах – конкурсное производство.
  • Контрольные органы – надзорный федеральный орган за работой СРО управляющих.
  • Регулирующие органы – исполнительный федеральный орган, ответственный за нормативно-правовое регулирование сферы банкротства в РФ.

Обратите внимание! Как становится понятно, для юридических лиц главным признаком банкротства является просрочка погашения обязательств на срок более 3 мес. и сумму свыше 300000 руб. Но оценка и анализ финансовых показателей работы предприятия позволяет выявить ряд косвенных факторов, по которым заблаговременно можно сделать вывод о грядущих неприятностях для бизнеса. О чем речь? Подробные ответы на этот вопрос вы найдете в следующей главе.

Формальные и неформальные признаки банкротства

Если говорить о коммерции в целом, изначальная задача любого предпринимателя (не имеет значения правовой статус фирмы, отраслевая сфера и масштабы деятельности) – это получение прибыли.

В конечном итого, именно высокая рентабельность и прибыльность бизнеса становятся главными ориентирами предприятия.

Огромную роль в успешном достижении поставленных целей финансовой стратегии играет умелое руководящее звено, то есть управленцы «у руля» организации.

Безусловно, грамотный менеджмент требует разработки кратко- и долгосрочных планов, а также последующего контроля за их исполнением.

Но в дни нестабильности и периодических серьезный колебаний в экономике важно также умение вовремя среагировать на ситуацию и внести необходимые коррективы в развитие фирмы.

Если руководитель сможет вовремя распознать признаки предкризисного состояния – понятно, что речь о нормативных основаниях на данном этапе пока не идет – компания получит реальные шансы на восстановление. Какие же основания относятся к прямым (формальным) и косвенным (неформальным)?

Формальные признаки неплатежеспособности:

  • Совокупная сумма просроченной задолженности превышает 300000 руб. – при этом учитываются обязательства за приобретенные товары (услуги или работы), но не оплаченные; полученные компанией кредиты и займы с процентными начислениями; долги перед персоналом компании, включая зарплату, отпускные, больничные, пособия, компенсации, надбавки и пр.; обязательства перед учредителями фирмы; долги по налоговым платежам. Не входят в неисполненные обязательства суммы штрафных санкций, пени, неустойки, проценты за просрочку исполнения расчетов – размер подобных требований устанавливает суд.
  • Фактический срок неисполнения требований превышает 3 мес. – если продолжительность периода меньше, можно говорить об относительной неплатежеспособности, чего недостаточно для официального инициирования процедуры банкротства. Заявление на признание несостоятельности можно подавать только при наличии признаков абсолютного банкротства, поскольку в ином случае предприятие еще сохраняет шансы на самостоятельное восстановление платежеспособности и возврата бизнеса к нормальному функционированию.

Неформальные признаки неплатежеспособности:

  • Документарные – в эту группу входят признаки, которые отражаются в различных документах организации. Так, о предбанкротном состоянии юрлица может свидетельствовать нарушение сроков представления документации и низкое качество ее составления.
  • Финансовые – сигналом понижения платежеспособности выступает резкое изменение стоимостных показателей статей баланса – в активе и/или пассиве. Это, к примеру, понижение или высокий рост величины ликвидных активов; скачок в сторону уменьшения/увеличения МПЗ компании, неоднократное падение прибыли. Также признаком банкротства является увеличение дебиторской задолженности, что свидетельствует о непродуманной политике кредитования покупателей предприятия, которая повышает риски невозврата долгов за уже реализованную продукцию. Еще один повод для беспокойства – рост невыплаченной зарплаты персоналу, наличие непогашенных обязательств по налогам, страховым взносам и прочим обязательным государственным сборам.
  • Управленческие – подобные признаки не имеют выраженную денежную оценку, но напрямую оказывают влияние на руководство деятельностью предприятия, а значит, могут привести к неплатежеспособности при низкой эффективности менеджмента. Среди указанных факторов – необоснованная централизация функций у отдельных лиц или, наоборот, излишнее расфокусирование полномочий; многократное безрезультатное решение одних и тех же проблем; неоправданное внедрение нововведений; неразумная ценовая политика; сомнительные реорганизационные мероприятия; выход на «черные» рынки и т.д.

Вывод – если законодательные признаки несостоятельности играют основополагающую роль при принятии официального решения об инициировании банкротства предприятий, то косвенные основания важны, прежде всего, для владельцев бизнеса. Опасность представляет не только резкое изменение в финансовых показателях деятельности фирмы, но и низкоквалифицированное управление фирмой, которое может привести к массовому «оттоку» клиентов и, следовательно, резкому ухудшению позиции предприятия на рынке, что чревато последующим банкротством.

Источник: https://www.zakonrf.info/content/articles/priznaki-bankrotstva/

Определение банкрота: основные симптомы банкротства

Наличие признаков банкротства

Попавшие в сложную финансовую ситуацию граждане пытаются объявить себя некредитоспособными, не углубляясь в тонкости процедуры. Понятие и признаки банкротства помогут выяснить, подпадает ли физическое или юридическое лицо под одноименную статью законодательства или будет объявлено фальсификатором.

Признаки банкротства помогут оценить компанию

Понятие и признаки банкротства

Под некредитоспособностью подразумевается факт, установленный решением Арбитражного суда, о невозможности удовлетворить должником запросов всех заинтересованных компаний. В список входят обязательные платежи (по налогам и сборам), заработная плата сотрудникам и выходные пособия.

Какой критерий является основным для признания должника банкротом? Процедура относится к комплексным и включает несколько мероприятий:

  • объективную оценку финансового положения и производственно-хозяйственной деятельности;
  • подтверждение фактов о кредитной несостоятельности;
  • определение мер, которые могут улучшить экономическое положение ответчика.

Важно! В список входит обязательное выполнение финансовых обязательств перед заемщиками, государственным бюджетом и внебюджетными фондами.

Определение и симптомы банкротства

Правовая база

Понятия, признаки несостоятельности банкротства и сам процесс регулируется одноименным Федеральным законом под № 127 в редакции 01.07.2018 г.

Основные нормы установлены в ст. 2. 127. На практике обязательно учитывается постановление пленума Высшего Арбитражного суда № 29 (15.12.2004 г.)

Банкротство физических лиц

Критерии несостоятельности или банкротства можно характеризовать следующими положениями:

  • требованиями к ответчику в определенной общей сумме — больше 500 тыс. руб.;
  • неспособностью должника решить вопрос с финансовыми претензиями в течение квартала — 3 календарных месяцев;
  • подтвержденными документами долгами, превышающими стоимость залогового имущества.

Важно! В категорию физлиц входят люди, занимающиеся предпринимательской деятельностью.

Признаки некредитоспособности

Банкротство юридических лиц

Основным критерием для признания Арбитражным судом юрлица-должника банкротом является сумма претензий, превышающая 300 тыс. руб. Дополнительно в список входят вопросы:

  • по договорам кредитования перед финансовыми структурами;
  • по налогам перед бюджетом;
  • по гражданско-правовым договорам перед контрагентами;
  • перед сотрудниками по трудовым контрактам и пр.

Важно! По законодательству банкротами не могут быть признаны казенные учреждения и предприятия, религиозные и политические партии.

Нюансы признания некредитоспособным

Виды банкротства

Закон различает несколько вариантов несостоятельности: юрлиц, физлиц с ИП и без него. Характерным признаком банкротства или некредитоспособности является невозможность оплачивать запросы заемщиков.

По различным принципам специалисты подразделяют его на несколько подвидов:

  • Реальная несостоятельность — возникает при невозможности погашения долговых обязанностей и восстановления платежеспособности. В большинстве случаев регулирование завершается ликвидацией проблемного предприятия.
  • Временная или условная — при ней долги гасятся за счет имеющихся активов. Правильное антикризисное управление позволяет сохранить фирму и избежать ее уничтожение.
  • Преднамеренная или умышленная — характеризуется искусственным созданием ситуации, при котором возникает неплатежеспособность. Виновником проблемы считается руководство субъекта или индивидуальный предприниматель.
  • Фиктивная — возникает как последствие ложного заявления ответчика о собственной несостоятельности. Задача подобного объявления — введение в заблуждение заемщиков, увеличение льготных условий для погашения задолженностей или попытка возвращения долгов неконкурентоспособной продукцией.

Важно! Если суд доказывает, что банкротство относится к преднамеренным или фиктивным вариантам, то по ст. 14.12 КоАП, выявление факта грозит административным наказанием в форме штрафа или дисквалификации. При крупном ущербе начинается уголовный процесс, со штрафом или лишением свободы (ст. 197, 196 УК РФ).

Деление по видам

Процедура банкротства, этапы её проведения

После подтверждения теста на наличие признаков несостоятельности начинается долгий процесс признания физлица или компании некредитоспособной. Для инициации банкротства необходимо заявление в суд по установленной форме. Чтобы запустить процедуру, нужно прошение:

  • от потенциального банкрота — руководства организации или гражданина;
  • кредиторов — заявка составляется при сформированной кредиторской задолженности;
  • уполномоченных органов — банков или МФО.

Основанием для заявления о некредитоспособности самого должника считают:

  • выплату долгов только одному из заинтересованных лиц — если возникла невозможность расчета с иными заемщиками;
  • нехватку средств во время ликвидации компании — для покрытия кредитов перед банковскими структурами;
  • угрозу разорения сельскохозяйственной или иной фирмы после продажи активов (для расчета по текущим дебиторским долгам).

Важно! Все финансовые вопросы по реорганизации или ликвидации юрлица могут приниматься только через суд. Такой подход помогает избежать неисполнения обязанностей перед заемщиками и работниками, удовлетворять актуальные запросы.

Цели процесса

После подачи заявления и его регистрации, суд проверяет все признаки некредитоспособности, уделяя им особое внимание. Завершается проверка принятием ряда мероприятий, которые называют этапами или стадиями процедуры банкротства. Она включает несколько ступеней.

Наблюдение

Производится по ст. 62-75 № 127 под руководством арбитражного управляющего, назначенного решением судебной инстанции. Он отвечает за руководство компанией, общается с кредиторами и отвечает за сохранение имущества ответчика.

С начала процесса все операции по взысканию долгов и выплаты дивидендов с предприятия приостанавливаются. Ответственное лицо анализирует состояние компании и дает ей комплексную оценку, проводит первичное собрание всех заинтересованных людей.

Финансовое оздоровление

Выполняется по ст. 76-92 № 127 по решению суда. Назначается этап только при наличии определенных ресурсов и используется как возможность восстановления кредитоспособности. Ответчик полностью отстраняется от управления организацией, все функции выполняет арбитражный управляющий.

Стадия подразумевает использование внешних финансовых вливаний, при ней производится отмена выплат по договорам, обеспечивается сохранность собственности должника. После прохождения мероприятий по стабилизации работы компании следует согласование с истцами итогов выполнения.

Внешнее управление

Вторичная ступень финансового оздоровления, указанная в ст. 93-123 № 127. Процесс вводится по дополнительному решению судебной инстанции и предполагает следующую модель: распоряжение ответственным специалистом активами, заключение и расторжение договоров, отчетность перед заемщиками и пр.

Внимание! Продолжительность процедуры определяется решением арбитража, общая продолжительность двух ступеней финансового оздоровления не может превышать 2 лет.

Конкурсное производство

Подразумевает выставление ликвидных активов должника на торги для удовлетворения финансовых требований истцов (ст. 124-149 № 127). Денежные средства, полученные в результате продажи, погашают задолженности по заранее расписанной очередности (норма устанавливается законодательством о неплатежеспособности).

Согласно закону, очередь выстраивается и действует по следующим нормам:

  • вне очередности — погашаются судебные издержки, общехозяйственные текущие расходы, оплата за работу арбитражного управляющего и пр.;
  • первая/правая линия — подразумевает компенсирование за причиненный вред здоровью и жизни физлица;
  • вторая/левая — включает зарплату сотрудников, выходное пособие, авторское вознаграждение.

Важно! Последними погашаются обязательства перед остальными участниками.

Мировое соглашение

Относится к завершающим формальным ступеням процесса, проводится согласно ст. 150-167 № 127 ФЗ, но может включаться в любой момент процедуры банкротства.

Вводится после достижения соглашения по сущностным вопросам, в документации должна содержаться информация обо всех договоренностях между истцом и ответчиком. Также в бумаги вносят краткие сведения о реструктуризации долгов, сроках их погашения или о полном списании.

Основные процедуры

Попавшие в сложную финансовую ситуацию предприниматели или граждане верят, что процесс банкротства может начать любой из них. На практике он занимает длительное, до 2 лет, время и требует неопровержимых доказательств о необходимости его проведения. В противном случае Арбитражный суд может назвать подавшего обращение должника мошенником.

Источник: https://sps-sng.ru/bankrotstvo/opredelenie-bankrota-osnovnye-simptomy-bankrotstva

Признаки банкротства юридического лица в 2021 году

Наличие признаков банкротства

Время чтения 5 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Признаки несостоятельности (банкротства) юридического лица определены статьей 3 Закона о банкротстве (далее – Закон).

Они сводятся к неспособности погасить денежные требования кредиторов и (или) уплатить обязательные платежи в течение 3-х месяцев с даты, когда такие обязательства (обязанности) должны были быть исполнены.

Проще говоря, 3-месячная и более просрочка по денежным обязательствам перед кредиторами или государством – основной признак несостоятельности. Однако только этого условия – недостаточно для подачи заявления и начала дела о банкротстве.

Условия несостоятельности

Статья 3 – «Признаки банкротства юридического лица» – обозначает в части 2 только общее условие для начала дела о несостоятельности. Но тут же, в ч. 3 ст. 3, говорится о том, что оно применимо только в случаях, когда иное не установлено другими положениями Закона.

На практике для решения вопроса о наличии и достаточности признаков банкротства необходимо обращаться к рассмотрению совокупности норм. При этом ситуация анализируется индивидуально, с учетом:

  • категории юридического лица – обычная организация, кредитная, страховая, стратегическое предприятие, застройщик или другое юрлицо, для которого установлен свой специфический порядок банкротства;
  • статуса инициатора банкротства – должник или кредитор, в том числе в лице государственного органа;
  • наличия у должника права или обязанности подать в суд заявление о банкротстве;
  • условий принятия судом заявления о банкротстве (обоснованность заявления и соответствие его установленным требованиям).

Кроме того, рассматривая понятие банкротства (несостоятельности), принято выделять формальные и неформальные признаки, а также анализировать ситуацию и ее развитие в контексте признаков преднамеренного/фиктивного банкротства.

Признаки банкротства для подачи заявления

Для того, чтобы заявление должника или кредитора было принято арбитражном судом, к условию о 3-месячной просрочке исполнения денежных требований добавляется еще одно – необходимая сумма задолженности по этим требованиям. Она не может быть меньше 300 тысяч рублей, иначе суд откажет в принятии заявления.

Таким образом, основные признаки банкротства – это денежный долг на сумму 300 тысяч рублей и 3-месячная просрочка его погашения.

Должник обязан обратиться с заявлением о банкротстве, если при наличии основных признаков банкротства:

  1. погашение требований хотя бы одного кредитора приведет к невозможности погашения требований других кредиторов в полном объеме;
  2. решение об обращении в суд с таким заявлением принято на уровне органа юрлица, правомочного принять решение о его ликвидации;
  3. возможная процедура взыскания долга за счет активов юрлица затруднит его деятельность или сделает невозможной;
  4. юрлицу нечем платить по долгам и (или) нет имущества, за счет которого можно их погасить;
  5. просрочка по зарплате и сопутствующим платежам работникам составляет три и более месяцев.

Среди этих признаков, помимо двух основных, достаточно наличие хотя бы одного. В этом случае должник не может проигнорировать свою обязанность и должен подать заявление в арбитражный суд.

Должник не обязан, но может обратиться в суд в ситуации предвидения банкротства –  предвидения его основных признаков. Реализация этого права позволяет не ждать, пока возникнет обязанность подачи заявления – то есть будет допущена 3-месячная просрочка по долгу в 300 и более тысяч рублей.

Но при этом обязательное условие – очевидность появления основных признаков банкротства. Очевидность потребуется доказать, но более важно – не попасть под уголовную ответственность за фиктивное банкротство. Его признаки – заведомо ложное объявление банкротства, причинившее крупный ущерб (2 млн 250 тыс.

рублей).

Признаки несостоятельности отдельных категорий юрлиц

​К отдельным категориям юрлиц Закон относит специфические организации, банкротство которых, как правило, является резонансным.

Что касается признаков банкротства – они в целом схожи, но следует учитывать, в частности, следующие обстоятельства:

  • Долг сельскохозяйственной организации должен составлять минимум полмиллиона рублей.
  • Признаки банкротства кредитной организации – 14-дневная просрочка исполнения денежных требований кредиторов и (или) недостаточность активов для погашения таких обязательств (обязанностей).
  • Признаки банкротства стратегических организаций и предприятий – 6-месячная просрочка исполнения денежных обязательств (обязанностей) на общую сумму минимум 1 млн. рублей.
  • Для кредитных организаций (банков), кредитных кооперативов, МФО, страховых, клиринговых организаций, организаторов торговли и других финансовых организаций установлены свои правила подачи заявления о банкротстве, введения и осуществления тех или иных процедур.
  • Специальный порядок банкротства предусмотрен для застройщиков (с 1 января 2018 года он будет серьезно изменен).

К любой организации, для которой Закон устанавливает специфические требования к порядку проведения банкротства, общие правила применяются, если специальными нормами не установлено иное.

Источник: https://law03.ru/finance/article/priznaki-bankrotstva-yuridicheskogo-lica

Признаки банкротства физического лица

Наличие признаков банкротства

Признаки банкротства физического лица согласно Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”.

Новые правила не предусматривают признаков “объективной” несостоятельности гражданина, то есть безусловного признания гражданина несостоятельным на основании объективных критериев. Напротив, несостоятельность гражданина определяется судом в зависимости от того, кто из заинтересованных лиц – гражданин, кредитор (уполномоченный орган) – инициирует процедуру несостоятельности.

Можно выделить три группы критериев, по которым гражданин может быть признан банкротом. Первые две группы критериев применяются в случае, если гражданин подает заявление в суд самостоятельно. Гражданин подает заявление либо в обязательном порядке (на основании п. 2 ст. 213.

4 Закона о банкротстве), либо по своему собственному усмотрению (на основании п. 2 ст. 213.4 Закона о банкротстве).

В первом случае суд признает гражданина банкротом при условии, что 1) удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и 2) размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее 500 000 рублей (п. 1 ст. 213.4 Закона о банкротстве).

Если же гражданин инициирует процедуру несостоятельности по своему усмотрению (то есть не в силу возложенной на него обязанности), то суд признает его банкротом при соблюдении следующих условий: 1) существуют обстоятельства, очевидно свидетельствующие о том, что гражданин не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, и 2) гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества (п. 2 ст. 213.4 Закона о банкротстве). Под неплатежеспособностью гражданина понимается его неспособность удовлетворить в полном объеме требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (п. 3 ст. 213.6 Закона о банкротстве). При этом действует презумпция того, что гражданин является неплатежеспособным, если имеет место хотя бы одно из следующих обстоятельств:

1) гражданин прекратил расчеты с кредиторами, то есть перестал исполнять денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил;

2) более чем десять процентов совокупного размера денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые имеются у гражданина и срок исполнения которых наступил, не исполнены им в течение более чем одного месяца со дня, когда такие обязательства и (или) обязанность должны быть исполнены;

3) размер задолженности гражданина превышает стоимость его имущества, в том числе права требования;

4) наличие постановления об окончании исполнительного производства в связи с тем, что у гражданина отсутствует имущество, на которое может быть обращено взыскание.

В свою очередь кредиторам (и уполномоченным органам), в том числе банкам, следует подходить к оценке состоятельности гражданина-должника, руководствуясь другими критериями. В соответствии с п. 2 ст. 213.

3 Закона о банкротстве заявление о признании гражданина банкротом принимается судом при условии, что: 1) требования к гражданину составляют не менее 500 000 рублей и 2) указанные требования не исполнены в течение трех месяцев с даты, когда они должны быть исполнены, если иное не предусмотрено Законом о банкротстве.

По общему правилу требования к должнику должны подтверждаться решением суда, вступившим в законную силу. Однако для некоторых требований наличие решения суда необязательно (п. 2 ст. 213.5 Закона о банкротстве) .

К таким требованиям отнесены требования об уплате обязательных платежей; требования, основанные на совершенном нотариусом протесте векселя в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта; требования, подтвержденные исполнительной надписью нотариуса; требования, основанные на документах, представленных кредитором и устанавливающих денежные обязательства, которые гражданином признаются, но не исполняются; требования, основанные на нотариально удостоверенных сделках; требования, основанные на кредитных договорах с кредитными организациями; требования о взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, не связанные с установлением отцовства, оспариванием отцовства (материнства) или необходимостью привлечения других заинтересованных лиц.

Версия для печати

Источник: https://ostankino.mos.ru/the-prosecutor-explains/detail/3460396.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.